不動産のお悩み相談室

REAL ESTATE Q&A

購入
40代
女性
エリア

埼玉県さいたま市浦和区
投稿日

2024/04/15
更新日

2024/04/29

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マンション投資での節税効果について

今回マンション投資の話を友人から聞きました。
20年以上の有価証券投資経験がありますが、所得税・住民税の高額な負担に対する節税手段としてマンション投資が有効かどうかを知りたいです。
具体的に、マンション投資でどのような節税効果が期待できるのか、
また、その効果を最大化するための戦略は何かありますか？

私が回答します
投稿日

2024/04/29

月山なつ

不動産専門家
- 40代
- 大阪府
- 女性
- 専門家
マンション投資における節税効果についてのご質問、理解しました。
マンション投資は所得税や住民税の負担を軽減する手段として魅力的な選択肢の一つですが、具体的な効果や最大化するための戦略について解説いたします。

《節税効果》
減価償却費：マンションは耐用年数に基づいて毎年一定額の減価償却費を計上できます。これは、建物の価値が時間とともに減少することを想定して資産の価値を償却するもの。この減価償却費は、投資収入から控除されるため、所得税の軽減につながります。

金利負担の控除：ローンによる購入や改修にかかる金利支払いは、投資収入から差し引かれることができるため、税負担を軽減できます。

維持費の控除：マンションの維持費や管理費なども、投資収入から差し引くことができます。

空室補填費の控除：マンションが空室である期間にかかる費用も、一部は所得税から差し引かれることがあります。

《最大化のための戦略》
適切なローンの活用：ローンを活用して投資を行うことで、金利負担を税務上の経費として計上できます。ただし、負債の適切な管理が必要です。

マンションの改修やメンテナンス：節税の観点から、改修やメンテナンスにかかる費用を積極的に投資することで、減価償却費や維持費として差し引くことができます。

税制改正の把握：税制は変化する可能性があります。最新の税制改正や節税のための特典を把握し、それに基づいて投資戦略を構築することが重要です。

専門家の助言を受ける：税務コンサルタントや不動産投資の専門家のアドバイスを受けることで、最適な節税戦略を策定することができます。

ただし、投資にはリスクが伴いますので、節税のためだけでなく、投資の全体的なリターンやリスクを十分に検討することが重要です。また、法律や税制は地域や個々の事情によって異なる場合がありますので、具体的な投資計画を立てる際には税理士やファイナンシャルプランナーとの相談をお勧めします。